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為進一步提高內(nèi)部審計整改質(zhì)量和效率，鹽城農(nóng)商銀行堅持未整改到位不銷號、整改不徹底不放過，嚴格實行“三盯”工作法，抓好抓實內(nèi)部審計整改問責工作。
盯計劃，聚焦審計關(guān)口前移。在發(fā)出整改通知后，該行審計部及時了解被審計單位是否成立整改小組、查找問題根源、進行原因分析、學習相關(guān)制度并研究審計整改工作。檢查被審計單位的整改計劃，查看計劃中有無具體的整改措施和時間安排，重點審核措施是否切實可行，避免讓整改的結(jié)果流于形式。
盯落實，聚焦審計質(zhì)量控制。在審計整改期間，根據(jù)時間節(jié)點實時跟蹤整改落實情況。當被審計單位提交審計結(jié)果報告后，要對佐證材料和整改結(jié)果進行審核，同時適當采用協(xié)助整改的形式，將被審計單位的問題和整改計劃提交給條線部門，由其牽頭整改存在困難的問題。重點核查是否存在整改前后一個樣、整改效果不明顯等問題，確保審計整改取得實效。對于屢查屢犯或者視而不見的情況，采用整改聯(lián)席會的形式，與管理部門溝通，情況嚴重的，向管理層進行異常上報。
盯問責，聚焦審計結(jié)果運用。除了設(shè)定溝通和報告機制，該行還對檢查出的問題進行問責，以起到震懾和保駕護航的作用。要求被審計單位對具體問題的整改做到見人見事、見責任、見結(jié)果，切實起到警示警戒的作用。對未造成重大影響和損失的，對有關(guān)責任人進行約談和問責。對造成重大影響和損失的，且情節(jié)較為嚴重的，由該行紀律監(jiān)督室、合規(guī)管理部和人力資源部，按照有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責任人進行嚴肅問責。
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