江蘇農信社考試商業銀行模擬試卷（1）
《商業銀行業務與經營》試卷參考答案
一、 單項選擇題（每題1分，共20分）
1.C 2.D 3.C 4.A 5.C 6.C 7.B 8.A 9.A 10.C
11.B 12.A 13.C 14.B 15.D 16.A 17.C 18.C 19.A 20.C
二、不定項選擇題（每題1分，共10分）
1.ABCD 2.ABE 3.ABCDE 4.BCD 5.ABCE 6.ABCDE 7.CDE 8.ABCDE 9.AD 10.ABCD
三、判斷題（對的打√，錯的打×。每題1分，共8分）
1.√ 2.× 3.× 4.× 5.√ 6.× 7.× 8.×
四、術語比較（每題5分，共15分）
1.信用風險和操作風險
信用風險是指借款人不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。（2分）
操作風險指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。（2分）
信用風險主要存在于交易性業務中，操作風險則普遍存在于各項業務和各管理環節。（1分）
2.抵押貸款和質押貸款
抵押貸款是指借款人或第三人不轉移財產占有權的情況下，將該財產作為債權的擔保而發放的貸款。（2分）
質押貸款指借款人或第三人將其動產或權利移交銀行占有，將該動產或權利作為債權的擔保而發放的貸款。（2分）
兩者都是物的擔保，但財產范圍不同、占管方式不同、合同生效條件不同等。（1分）
3.利率敏感性缺口與久期
利率敏感性缺口是指利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的差額。（2分）
久期是指固定收入工具的所有預期現金流入量的加權平均時間。（2分）
兩者都是利率風險的指標，缺口越大利率風險越大。前者是考慮利率變化對利率敏感性資產與利率敏感性負債的影響，后者是考慮利率變化對銀行凈值的影響。（1分）
五、簡述題（每題5分，共20分）
1.如何理解
商業銀行的經營原則？
商業銀行的經營原則即三性原則：安全性、流動性和效益性。（1分）
安全性指商業銀行應努力規避不確定的因素的影響，保證穩健經營和發展。（1分）
流動性即能夠隨時滿足客戶提現和必要的貸款要求的能力。（1分）
盈利性即商業銀行以利潤最大化，股東回報最大化為內在經營動力和經營目標。（1分）
三原則之間既統一又矛盾。（1分）
2.如何分析借款企業的還款能力？
影響企業未來還款能力的因素主要有財務狀況、現金流量、信用支持以及非財務因素。
第一還款來源:財務分析——盈利能力、營運能力、償債能力（1分）
現金流量——經營活動現金流量、投資活動現金流量、籌資活動現金流量（1分）
第二還款來源:信用支持——擔保（2分）
非財務因素分析——行業風險、經營風險、管理風險、自然社會因素（1分）
3.簡述個人住房貸款的基本要求。
有合法的身份；有穩定的收入，信用好，有還貸能力；有合法有效的購買住房的合同、協議；有房價款30%以上的自籌資金；有銀行認可的擔保。（每小點1分）
4簡述《新巴塞爾資本協議》的主要精神及對我國銀行業風險資本監管的意義。
《新巴塞爾資本協議》的主要精神是銀行風險監管的三大支柱。
第一支柱是最低資本要求；第二支柱是監管當局的監督檢查；第三支柱是市場紀律。（3分）
對我國銀行業風險資本監管的意義：新的最低資本要求似的中國銀行業資本金不足的問題更加突出，
內部評級法的提出促使我國折壽建立晚上的銀行內部風險評級體系，對銀行風險管理的擴充引導我們從單一的信用風險管理轉向全面的風險管理。（2分）
六、計算分析題（12分）
1.成本率的計算（9分）
（1）存款資金的成本率=存款資金成本/存款資金總額= 10.7÷220=4.86%（3分）
（2）全部資金的成本率=資金成本總額/資金總額= 12.7÷250=5.08%（3分）
（3）可用資金成本率=資金成本總額/可用資金總額= 12.7÷206=6.17%（3分）
2. 影響銀行加權平均成本變動的因素：利率、其他成本率、負債結構和可用資金比率。（3分）
七、綜合分析題（15分）
1.根據上述資料分析評價我國
商業銀行貸款資產的質量狀況。（5分）
要點：我國商業銀行貸款質量不斷提高，但國有銀行與股份制銀行、國內銀行與外資銀行間還有差距。
2.為實現不良貸款余額和比例雙下降，商業銀行如何加強不良（問題）貸款管理？（10分）
包括不良貸款的及時發現、及不良貸款的處理、損失貸款及時核銷等。（學生答題可自由發揮，沒抓住要點者適當扣（8-1分）
